ОВДП vs депозит vs акції
Скільки залишиться на руках після податків? ОВДП звільнені від ПДФО і ВЗ, відсотки депозиту та приріст по акціях — оподатковуються. Введіть свої припущення.
| Інструмент | Податок | Через 3 р., грн | Чистий приріст | Чиста дохідність/рік |
|---|---|---|---|---|
| ОВДП | 0% (звільнено) | 156 090 | +56 090 | 16% |
| Депозит | 18% + ВЗ 5% | 135 952 | +35 952 | 10,78% |
| Акції / ETF | 18% + ВЗ 5% з приросту | 125 487 | +25 487 | 7,86% |
Спрощена модель (складний відсоток, без урахування комісій, реінвестування купонів і валютних коливань). Ставки податків — чинні (18% ПДФО / 5% ВЗ). Освітній розрахунок, не інвестиційна порада.
Як оподатковується кожен інструмент
Головна відмінність — податки. ОВДП: дохід (проценти й дисконт) звільнений від ПДФО і військового збору, тож уся дохідність лишається у вас. Депозит: проценти оподатковуються ПДФО і ВЗ, тому «чиста» ставка нижча за номінальну. Акції та ETF: оподатковується інвестиційний прибуток (різниця між продажем і купівлею) при закритті позиції, тож податок ви платите лише з приросту.
Тому дві однакові «на папері» ставки дають різний результат на руки. Калькулятор показує це через складний відсоток за ваш строк. Модель спрощена: без комісій брокера/банку, без реінвестування купонів і без валютних коливань — для орієнтації, а не як прогноз.
Часті питання
- Чому дохід від ОВДП не оподатковується?
- Дохід за облігаціями внутрішньої державної позики (проценти й дисконт) звільнений від ПДФО та військового збору згідно з Податковим кодексом. Це головна податкова перевага ОВДП порівняно з депозитом чи акціями.
- Як оподатковується депозит?
- Проценти за банківським депозитом оподатковуються ПДФО 18% та військовим збором. У калькуляторі це враховано зниженням чистої ставки.
- А дохід від акцій?
- Інвестиційний прибуток від продажу акцій оподатковується ПДФО та ВЗ на різницю між ціною продажу й купівлі. У моделі податок береться з приросту наприкінці строку.
- Наскільки точний розрахунок?
- Це спрощена модель зі складним відсотком без урахування комісій, реінвестування купонів і валютних коливань. Для орієнтації, а не як гарантія результату.